首页 > 要论要言

建立税收顾问制度 助力企业高质量发展

作者:国家税务总局山东省税务局党委书记 局长 王献玲

探索建立税收顾问制度,针对企业的个性化涉税需求,落实“一户一策”税收解决方案,引导帮助企业建立完善税收风险内控机制,建立税企双方平等、互信、合作的新型征纳关系,助力企业高质量发展。

税收治理是国家治理的重要组成部分,统筹做好疫情防控和服务发展大局工作必须主动应对风险挑战,加快税收制度创新,进一步推进税收治理体系和治理能力现代化,以需求为导向提升税收服务水平,在不断优化税收营商环境中让纳税人缴费人更有获得感。

税企共赢,推进税收制度创新的“试金石”。当前,随着“互联网+”、电子商务、区块链等快速发展,大企业集团跨国、跨地区、跨行业的资本运作多,会计核算复杂,涉税风险增大,涉税服务需求提高。同时,税务部门大量的公职律师、税务师、注册会计师等专业人才,因分散在各个岗位,没有最大限度地发挥人才资源优势。面对矛盾与困难,探索建立税收顾问制度成为检验制度创新成效的“试金石”。山东省税务局建立省、市、县三级专业化顾问团队,将分散的人才集中使用,发挥人才资源最大效益,满足企业“个性化”需求、补齐基层人才短板,化解企业涉税风险、精准落实税收政策,提升纳税人税法遵从度,增强税收发展新动能,实现多方共赢。

团队作战,打造税收政策专家“智囊团”。税收顾问制度将税务人才优势转化为服务优势,打破人才使用地域限制和部门“藩篱”。省局统筹调配各级税务部门业务专家以及公职律师、税务师、注册会计师等专业人才,将分散的人才优化组合、有效整合、融合,形成“3+N”的税收顾问服务模式。“3”是省局统筹人才资源建立省、市、县三级顾问团队,“N”是以省局政策法规和风险管理部门骨干人才为主导,精选市、县局公职律师、税务师等骨干人才,“虚拟化”组建税收顾问团队,采取“线上与线下”“分散与集中”相结合的方式,“握指成拳”集中优势兵力应对全系统范围内的重点风险和专业化服务。在具体操作中,建立一整套“闭环式”运作规范,明确从企业涉税需求征集、税收解决方案制定、实施方式方法、效果跟踪反馈、优化改进服务措施的全链条操作流程,持续提升企业满意度。

强化遵从,共筑风险防控“防火墙”。坚持寓管理于服务之中,税企互促共进,提高纳税人税法遵从度。税收顾问团队既要呼应企业涉税涉费需求,多渠道宣传税收政策法规,开展涉税政策咨询;又要熟悉企业生产经营模式,运用税收大数据资源,跟踪分析企业生产经营状况以及经济运行情况,精准定位企业涉税风险点,建立风险评估模型,帮助企业有效化解涉税风险,引导企业构建税收风险内控机制。税收顾问制度可实现对风险的提前识别、及时预警和精准干预,把风险管理从“后置”变为“前置”,从“被动”变为“主动”,从“事后”管控变为“事前”预防,降低征纳成本。同时,税收顾问团队形成了应对风险管理的力量优势:以“专”管大,将分散的人才集中使用,构建各级专业化团队集中应对企业风险;以“专”统散,及时获取分散于系统内外的涉税信息,实现共享和增值利用;以“专”破难,以专业化管理团队破解税收难题,集中优势兵力应对高风险,实现税收风险管理由“管得住”向“管得好”的转变。

打造品牌,创建精准服务“好管家”。深入贯彻国家税务总局“四力”要求,积极打造山东税务特色服务品牌,在建立“高精专”税收顾问团队的基础上,实施“一户一策”税收方案,应用减税降费综合监控服务平台“把脉”政策落实情况,对符合条件的企业自动进行校验提醒;深化税收数据分析应用,广泛征集企业涉税诉求,开展案头分析,应用税收数据多维度分析企业生产经营情况,精准匹配企业需求,通过线上与线下相结合的方式,针对企业需求提供政策分类梳理、“打包”推送和精准辅导;聚焦新旧动能转换、支持复工复产、“双招双引”等重点领域或复杂涉税事项,为企业提供专业解读和涉税法律咨询,主动为企业纾困解难。以务实举措为企业高质量发展贡献税务力量和税务智慧。


编辑:于燕

要论要言

更多 >>

财税新闻

更多 >>

图片新闻

更多 >>